Así serán las fiscalizaciones del SII para quienes reciban más de 50 transferencias al mes
La normativa busca identificar a quienes utilizan transferencias para evitar el pago de IVA en la venta de productos o servicios.
📑 Este jueves, el Servicio de Impuestos Internos (SII) presentó la estrategia de fiscalización para personas que reciban más de 50 transferencias de distintas cuentas en un mes o 100 depósitos en un semestre. Esta normativa tiene como objetivo identificar a quienes utilizan transferencias para evitar el pago de IVA en la venta de productos o servicios.
💼 El SII detalló tres tipos de casos en su estrategia de fiscalización, según información de Diario Financiero:
1. Personas sin relación con la venta de productos o servicios
🔍 Este grupo incluye a personas que reciben transferencias por razones no comerciales, como rifas o tesorería de cursos escolares. En estos casos, el SII revisará la información proporcionada por los bancos, pero no aplicará fiscalización específica.
2. Personas que operan de manera informal sin haber iniciado actividades ante el SII
📈 Para quienes vendan productos o presten servicios de manera informal, el SII apoyará en la formalización de sus negocios, incluyendo el inicio de actividades. Este grupo abarca a quienes venden en plataformas en línea, redes sociales o tienen tiendas físicas. Estos contribuyentes deberán emitir boletas o facturas, presentar declaraciones de IVA mensuales, declaración anual de renta y notificar cualquier cambio al SII.
3. Personas registradas que reciben transferencias sin emitir documentos tributarios
✉️ En el caso de contribuyentes que han iniciado actividades pero no declaran correctamente sus ingresos, el SII les enviará un correo electrónico informando sobre la necesidad de rectificar su declaración en el portal del servicio. Si no cumplen, el SII podría llevar a cabo auditorías más exhaustivas para identificar y corregir diferencias impositivas, con la correspondiente emisión de liquidaciones y giros de impuestos.
🏛️ El SII advierte que esta estrategia busca asegurar el cumplimiento tributario y reducir la informalidad, permitiendo una competencia más justa y el correcto aporte al sistema fiscal.